SII Certificado de RESIDENCIA FISCAL y SITUACIÓN TRIBUTARIA Chile 2024 – Aprende cómo se obtiene Online Gratis
¿Eres uno de los contribuyentes de Chile y buscas información relacionada al Certificado de Residencia Fiscal chilena?
En internet hay mucha pero no te ha dejado claro dónde y cómo se obtiene el certificado de residencia fiscal o situación tributaria e, igual de importante, cuáles son los pasos que se deben seguir en el proceso.
No importa si tienes nacionalidad chilena, eres extranjero residente o no residente en la República o incluso si tienes condición de doble residencia. Al final de este artículo sabrás todo lo que necesitas sobre el trámite de acreditación del domicilio fiscal y como realizarlo de manera correcta.
Índice del contenido
- ¿Qué es el Certificado de Residencia Fiscal?
- Tipos y Modelos de Certificados de Residencia Fiscal
- 📕 1. Certificados Tributarios para presentar ante ADMINISTRACIONES EXTRANJERAS de países que mantienen Convenio vigente con Chile
- 📕 2. Certificado para FINES TRIBUTARIOS
- 📕 3. Certificados de Residencia en Chile para ser presentados ante la Administración Tributaria ARGENTINA
- 📕 4. Certificados para SOCIEDADES PLATAFORMA
- ¿Cómo obtengo el Certificado de Residencia Fiscal?
- Costo de las Certificaciones de Residencia fiscal y Situación tributaria
- Verificación de los Certificados Tributarios
- Posts Destacados
- Artículos Más Vistos
- Lo Más Reciente
¿Qué es el Certificado de Residencia Fiscal?
También llamado Certificado de Residencia o Situación Tributaria SII, el certificado de residencia fiscal es un documento oficial emitido por el SII (Servicio de Impuestos Internos en Chile) que permite certificar la situación tributaria de los contribuyentes residentes o no en el país, siendo estos personas naturales o empresas pequeñas y medianas (PYMEs) y grandes contribuyentes.
Según la normativa de la CIRCULAR N°17 DEL 30 DE MARZO DEL 2004, una vez emitido, el certificado de residencia fiscal sirve para ser presentado ante unidades administrativas tanto en un país extranjero que mantiene convenio vigente para evitar la doble tributación como también en demás administraciones tributarias de Chile.
A lo largo de este artículo vas a ver cómo realizar la solicitud de los certificados tributarios presentados en países extranjeros y por supuesto en Chile ante administraciones tributarias y procedimiento para obtener y expedir estos documentos.
Dependiendo de la situación domiciliaria del contribuyente (residente o no residente en la República) y de la situación tributaria del mismo (estar afecto a impuestos o no en el territorio del país) en Chile existen distintos modelos de certificaciones que muestren constancia de domicilio fiscal.
Tipos y Modelos de Certificados de Residencia Fiscal
Hoy en día el Servicio de Impuestos Internos chileno, mejor conocido como SII, es el órgano administrativo encargado de la expedición de certificados tributarios y establece modelos de certificados que dan constancia de la residencia fiscal del interesado y también de la situación tributaria del mismo.
Por medio del portal de trámites y servicios de esta entidad, podrás solicitar los distintos modelos de certificaciones tributarias emitidos por SII que existen en Chile.
📕 1. Certificados Tributarios para presentar ante ADMINISTRACIONES EXTRANJERAS de países que mantienen Convenio vigente con Chile
El contribuyente interesado en evitar la doble tributación y reducir la evasión fiscal debe solicitar uno de estos dos tipos de documentos:
📃 CERTIFICADO de RESIDENCIA en Chile con la aplicación del Convenio y con el fin de evitar la doble tributación: permite determinar el lugar de residencia o el domicilio fiscal en Chile del interesado e indica que la persona natural o la empresa en causa paga impuestos en la República chilena.
Los requisitos que se deben presentar para este trámite son:
- Solicitud de Certificado de Residencia – rellena el formularia 2117.
- Declaración Jurada donde explicas el motivo de la solicitud y afirmas tener residencia o domicilio en Chile.
Descarga los dos antecedentes requeridos acá:
El plazo para la gestión y emisión del certificado de residencia para evitar la doble tributación es de 5 días hábiles empezando a contar desde el día siguiente a la solicitud en oficina SII.
Según la normativa, este tipo de certificado se emite de acuerdo con el formulario número 3463:
📃 CERTIFICADO de SITUACIÓN TRIBUTARIA en Chile con la aplicación del Convenio y con el fin de evitar la doble tributación: sirve para señalar el tipo de renta de fuente chilena que obtiene el interesado como residente o no residente en el país y también los tipos de impuestos que todo contribuyente debe tributar.
El solicitante debe presentar los siguientes escritos para la gestión de este trámite:
- Solicitud de Certificado de Situación Tributaria – rellena el formulario 2117.
- Declaración Jurada donde explicas el motivo de la solicitud de este certificado, el país donde le presentarás, la cuantía de la renta líquida que has obtenido en los últimos 12 meses y la individualización del agente retenedor, si así procede.
Descarga los formularios requeridos acá:
El plazo para emitir el certificado y notificar al contribuyente es de 5 días hábiles empezando a contar desde el siguiente día de la solicitud presencial.
Este tipo de inscrito debe ser emitido según formulario número 3464 en concordancia con la normativa en vigor:
📕 2. Certificado para FINES TRIBUTARIOS
🔖 CERTIFICADO de RESIDENCIA en Chile para FINES TRIBUTARIOS: permite acreditar el domicilio o la residencia del contribuyente en territorio chileno y que el interesado está sujeto a impuestos en este país durante la temporada indicada en el documento.
Requisitos necesarios para la tramitación:
- Solicitud de Certificado de Residencia para Fines Tributarios – rellena el formulario 2117.
- Declaración Jurada en la que tendrás que explicar el motivo de la solicitud de este tipo de certificado y mencionar que tienes el domicilio o residencia en el territorio chileno.
Descarga los formularios solicitados para el trámite acá:
El plazo de resolución de la solicitud, emisión del certificado de residencia para fines tributarios y notificación del solicitante es de 5 días hábiles a partir del día siguiente a la solicitud en oficina de atención a los contribuyentes.
Este tipo de documento en particular debe ser emitido de acuerdo con el formulario número 3465, tal y como está estipulado en la normativa actual.
🔖 CERTIFICADO sobre SITUACIÓN TRIBUTARIA en Chile: sirve para acreditar la naturaleza y las cuantías tanto de las rentas obtenidas por el contribuyente, como de los impuestos que ha pagado o se le hayan retenido en Chile. Se deben incluir también las cantidades de dinero libres de impuestos o exentas de tributación.
Los antecedentes requeridos para la gestión del trámite son:
- Solicitud del Certificado sobre la Situación Tributaria en Chile – rellena el formulario 2117.
- Declaración Jurada en la que debes explicar el motivo de la solicitud de este tipo de documento, mencionar el país donde quieres presentar el certificado y las rentas liquidas percibidas junto con la individualización del agente retenedor, si procede.
Descarga aquí los formularios que se deben rellenar para el trámite:
El plazo para la emisión del certificado sobre la situación tributaria chilena y para la notificación del solicitante es de 5 días hábiles a partir del día siguiente a la solicitud.
Este tipo de certificado se emite según la normativa presente y las características del formulario número 3466:
📕 3. Certificados de Residencia en Chile para ser presentados ante la Administración Tributaria ARGENTINA
Los Certificados de Residencia Fiscal en Chile que se entregan a la Administración Tributaria en Argentina sirven para quienes deben acreditar que tienen domicilio o residencia en el territorio chileno y cumplen con este requisito del Convenio entre Chile y Argentina para Evitar la Doble Tributación en materia de Impuestos a la Renta, Ganancia o Beneficio y sobre el Capital y el Patrimonio.
Los antecedentes a entregar para el trámite son:
- Solicitud del Certificado de Residencia en Chile – rellena el formulario 2117.
- Declaración Jurada en la que debes mencionar que solicitas este certificado para acreditar que tienes domicilio en este país o eres residente acá y para ser presentado ante la Administración Tributaria Argentina.
Puedes descargar los papeles a rellenar desde acá:
Las certificaciones de residencia y situación tributaria para Argentina se deben emitir acorde con la normativa actual y el formulario número 3467:
📕 4. Certificados para SOCIEDADES PLATAFORMA
El certificado tributario para las sociedades de tipo plataforma acredita que una sociedad está inscrita en el Registro de Sociedades Anónimas Acogidas al Artículo 41D de la Ley sobre Impuesto a la Renta y se emite acorde con el formulario número 3468.
¿Cómo obtengo el Certificado de Residencia Fiscal?
Todos los tipos de certificados tributarios que acrediten la residencia o domicilio fiscal en Chile o que muestren la situación fiscal de los contribuyentes se pueden sacar tanto de manera presencial como en línea.
🧑💼 TRÁMITE PRESENCIAL
📌 Descarga los formularios de Solicitud del certificado 2117 y el 3462 de Declaración Jurada necesarios para la gestión del trámite desde el sitio web del SII.
Rellénalos cuidadosamente según corresponda a cada tipo de certificado de residencia fiscal y situación tributaria que quieres obtener.
También puedes conseguir estos formularios solicitándolos en una Unidad del Servicio de Impuestos Internos más cercana a tu domicilio comercial.
📌 Para realizar el trámite, se necesitan tres ejemplares de cada formulario. Después de rellenarlos, imprime dos ejemplares más de cada uno.
📌 Encuentra la dirección de la oficina del SII correspondiente a tu domicilio fiscal y pide cita previa.
Preséntate allí y entrega los formularios y sus copias en la Sección Peticiones Administrativas, explicando el motivo del trámite: solicitar un certificado de residencia fiscal y/o de situación tributaria.
El plazo para la resolución de la solicitud presencial del certificado de residencia fiscal es de 5 días hábiles como máximo y serás notificado para volver a la Unidad SII correspondiente a tu domicilio fiscal y recoger el certificado solicitado.
🌐 TRÁMITE ONLINE
El medio online es la forma más recomendada para los contribuyentes a sacar las certificaciones tributarias, ya que es la manera más rápida y cómoda de hacerlo.
En unos minutos podrás tener el documento gratis, en formato PDF descargado en tu dispositivo, independientemente del lugar en el que te encuentres (en tu casa, en el trabajo, recogiendo a los niños en el colegio o en la cola para comprar el pan).Para ello puedes consultar esta mini guía paso a paso:
📌 Con el fin de obtener los certificados en línea SII gratuitos, debes ingresar a su portal de trámites y servicios.
📌 En el menú superior, pincha la sección Servicios Online y en el desplegable haz clic en Peticiones Administrativas y otras Solicitudes, como en la imagen:
📌 En la siguiente página, desliza la lista derecha hasta abajo y pincha en Certificados a Presentar ante Administraciones Tributarias Extranjeras.
📌 Seguidamente pincha en la opción Solicitud de certificados, igual que en la imagen de abajo:
📌 A partir de este punto, el sistema redirige al sitio web del SII para la Identificación de Contribuyentes donde debes ingresar teniendo dos opciones:
- con RUT y la Clave Tributaria
- con tu Clave Única del Estado
Si no tienes una cuenta, debes crearla entregando tus datos personales y un correo electrónico válido al que recibirás notificaciones del sistema.
Cualquier manera de acceso es válida y te lleva al trámite de emisión del certificado solicitado.
Como resultado de la solicitud en línea que acabas de realizar obtendrás la expedición de certificados tributarios de manera inmediata en formato de archivo PDF.
¿Todavía tienes dudas acerca de este trámite? Encuentra respuestas dentro de la información disponible en la sección de PREGUNTAS FRECUENTES atención en línea SII.
Si necesitas más información respeto al certificado expedido por SII, llama a 22 395 1115 o a 22 395 1000 y te atenderá un asistente administrativo que podrá aclarar todas tus dudas.
Costo de las Certificaciones de Residencia fiscal y Situación tributaria
Todos los tipos de Certificado de Residencia fiscal o de Situación tributaria emitidos por SII son GRATUITOS, independientemente de la manera en la que se obtienen: acudiendo de manera presencial a una unidad física del Servicio de Impuestos Internos o ingresando al sitio web del SII en línea.
Verificación de los Certificados Tributarios
Todos los certificados tributarios emitidos por el Servicio de Impuestos Internos tienen un código impreso en la parte superior de la hoja.
Ingresando a la página de verificación de certificados SII y apuntando el código mencionado permite consultar la validez y autenticidad de tu documento en cualquier momento.
Los certificados de residencia fiscal y situación tributaria han sido los protagonistas a lo largo de este artículo. Ahora sabes cuál es el procedimiento para obtener y expedir estos documentos.
Llegados al final, tenemos la confianza que has resuelto todas tus dudas acerca de este tema y queremos despertar tu interés para artículos relacionados que apuntan a otros documentos que pueden serte útiles en tus trámites administrativos.
Hablando de residencia, si tienes nacionalidad chilena puede que quieras descargar un Certificado de Residencia y Domicilio.
De la misma manera, si eres ciudadano extranjero residente en Chile, es posible que estés interesado en obtener un Certificado de Residencia para personas Extranjeras que viven en la República.
Tanto el Certificado de Afiliación a FONASA como los de Cotizaciones o de Reembolso de dinero de FONASA son temas de actualidad y necesidad en Chile. Estos artículos de nuestro portal serán una lectura sencilla, con guías paso a paso que te ayudarán a sacar tus certificados en línea de la forma más rápida, gratuita y sin salir de casa.
Nuestro equipo está a tu disposición para resolver tus dudas si nos las envías por la página de contacto de nuestra web.
¡Te deseamos MUCHA SUERTE con tus trámites!
Sobre el Autor
De nacionalidad Rumana, actualmente residente en España, he sido siempre una apasionada del periodismo y la naturaleza.
Licenciada en administración de empresas, he practicado unos años dentro de este campo de actividad.
En el año 2020, guiada por el deseo de ayudar a la gente poner solución a sus problemas, he encontrado mi puesto dentro del equipo de Chile Certificados en Línea, junto con mis compañeros y amigos Alfie Louis Marcano, investigador y redactor experimentado, y Nicole Mariene Ramírez, diseñadora de páginas web sencillas y con un toque de encanto.
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